Имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку: необходимые документы и порядок получения суммы возврата

Государство Российской Федерации предоставляет возможность собственникам вернуть часть расходов на приобретение своего жилья. Порядок и правила получения имущественного вычета описываются в данной статье.

Основные положения имущественного вычета

Имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку — это существенная помощь от государства

Имущественным вычетом считается предоставляемая возможность для возврата некоторой части расходных средств на покупку, строительство недвижимого имущества для оплаты кредита либо ремонта. Вычет на имущество осуществляется на следующие виды расходов:

• Постройка объекта либо его приобретение. Сюда включены также долевые и земельные участки.
• Для частичной оплаты долга по кредиту, займу на покупку жилого помещения.
• Для погашения процентной части займа либо кредита по фактически использованным расходам.

Все вышеперечисленные расходы производятся на территории РФ. Если налогоплательщик использовал право на получение части имущественного вычета, его остаток может перенестись на последующие периоды налогообложения. Расходы на налоговый вычет включает в себя следующий состав:

1. На доделку, отделку, ремонт приобретенного жилого объекта. Данная статья расходов принимается к вычету в том случае если в договоре на покупку жилья указано, что нежилое имущество на момент сделки требовало проведение ремонтно-отделочных работ.
2. На осуществление перепланировки и корректировки недвижимости.
3. На покупку необходимого оборудования для жилого помещения.

Налоговый вычет от покупки имущества не принимается в следующих случаях:

• Когда недвижимость приобреталась за счет средств государства (бюджетные средства, материнский капитал и т.д.);
• При заключении сделки между взаимозависимыми лицами.

На основании статьи 105 пункт 1 Налогового кодекса Российской Федерации такими лицами являются:

1. гражданин и его дети,
2. опекуны,
3. родители,
4. супруг (супруга),
5. родственники,
6. подопечные.

В том случае, если приобретаемое недвижимое имущество признается долевым, то сумма налогового вычета выплачивается в размере фактически установленных расходов для каждого собственника.Однако если собственниками жилого помещения считаются родители и их несовершеннолетние дети, то взрослые собственники имеют право не осуществлять равномерное распределение вычета.

На основании положений Налогового кодекса Российской Федерации имущество, которое приобрели по договору мены тоже подходит для того, чтобы получить имущественный вычет. Возврат суммы от покупки недвижимости распределяется равномерно между супругами, если покупка недвижимости была осуществлена в браке.

Инструкция по получению вычета

Ипотека как шанс приобрести собственное жилье

В настоящее время покупка жилья в ипотеку считается весьма популярным фактом. Для молодых семей такой способ обзаведения своим углом признается одним из самых доступных. Налоговым кодексом РФ предусмотрен вычет при покупке имущества. Получить возврат средств можно с помощью двух способов:

1. Напрямую,
2. С помощью работодателя.

Оформление вычета напрямую производится путем обращения в компетентные органы налоговой службы РФ. Через работодателя этот вычет распределяется на ежемесячные прибавки к окладу. Чтобы осуществить возврат средств от покупки жилья напрямую, необходимо выполнить следующие шаги:

• Собрать необходимый пакет документов для предоставления их специалистам налоговой службы РФ.
• Представить собранные документы в налоговые органы. Сделать это можно как лично, так и посредством услуг почты.
• Самостоятельно представив документы инспектору, можно будет на месте исправить ошибки. В случае почтовой отправки, специалист вышлет письмо с указанием всех недочетов, которые необходимо будет исправить в сжатые сроки.
• Ожидать обработки пакета документов органами налоговой службы РФ. Законодательством Российской Федерации предусмотрен срок обработки, который не должен превышать трех месяцев.
• После того, как документы проверены, инспектор налоговой службы обязан отправить письменное подтверждение получателю о результатах обработки.
• В случае возникновения проблем, гражданину необходимо будет обратиться в налоговую службу повторно.
• Если проверка прошла успешно, то возврат денежных средств от покупки квартиры поступит к получателю в течение месяца после того, как пришло письмо с результатом.

Для получения имущественного вычета через работодателя необходимо будет воспользоваться аналогичной инструкцией, как и при получении средств через налоговые органы. После того, как придет письмо с результатом проверки собранных документов, его необходимо будет передать в отдел выплаты заработной платы для согласования ежемесячных доплат.

Помимо документов нужно будет представить заявление о вычете НДФЛ. После чего работодатель обязан будет производить доплату в размере суммы НДФЛ. Срок таких выплат не определен. Он зависит от суммы имущественного вычета.

Сумма к получению имущественного вычета

Размер вычета можно определить и самостоятельно

Размер суммы налогового вычета от расходов на покупку недвижимости зависит от двух факторов:

• Дата фактического приобретения жилья, подтвержденная необходимыми документами.
• Способ оплаты жилого помещения (единовременная оплата покупки, кредитование).

Необходимо учесть тот факт, что при покупке жилья в ипотеку, необходим не просто кредитный договор с банком, а именно ипотечный. Порядок получения и размера суммы имущественного вычета можно рассмотреть на следующем примере:

Иванов Иван Иванович приобрел жилье и получил соответствующее свидетельство. До совершения этой покупки он не имел никаких имущественных вычетов. В этом случае вычет гражданина за всю жизнь равен двум миллионам рублей. По новым правилам, Иван Иванович имеет право на получение имущественного вычета при покупке нескольких жилых объектов.

Однако когда сумма вычета достигнет суммы в размере установленного лимита, при последующих приобретениях недвижимости гражданин не сможет получить возврат средств, так как максимальный размер выплат будет уже им реализован.

Процентная часть ипотечного договора устанавливает размер суммы возврата, который составляет три миллиона рублей. Данный имущественный вычет можно будет получить только за покупку одного жилого объекта недвижимости. Таким образом, если у гражданина проценты по ипотечному договору меньше трех миллионов рублей, то остаток суммы вычета сгорает.

Налоговое законодательство регулярно вносит изменения в свои положения, поэтому необходимо проверять актуальную информацию на данный период.

Документы для получения налогового вычета

Имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку: деньги поступают на счет

Большинство людей могут приобрести квартиру либо другой жилой объект недвижимости только с помощью заключения ипотечного договора. Помимо числа требований, предъявляемых банком, будущему владельцу жилья еще предстоит переплачивать за стоимость покупки имущества посредством процентов на основании условий ипотеки.

Приобретение жилья в ипотеку считается весьма затратным процессом, поэтому государство приняло закон о праве собственника на возврат средств от покупки имущества на ипотечных условиях. Главной составляющей в получении возврата расходов на покупку жилья признается сбор необходимых документов.

Не важно, через работодателя планируется получение имущественного вычета или напрямую через органы налоговой службы, нужно приготовить пакет документов в соответствии с правилами законодательства Российской Федерации.

Перечень документации для представления специалистам налоговой службы:

1. Справка, подтверждающая неуплату части долго по целевому кредиту;
2. Паспорт РФ;
3. ИНН;
4. Свидетельство о браке;
5. Свидетельство о рождении детей либо их паспорта;
6. Налоговая декларация формы 3-НДФЛ;
7. Справка о доходах формы 2-НДФЛ;
8. Заявление от работодателя о доплатах (в случаях получения вычета данным способом);
9. Заявление, в котором указаны реквизиты для получения имущественного вычета;
10. Свидетельство на право собственности жилого помещения;
11. Платежные документы о погашении кредитного долга.

Инспектора налоговой службы обрабатывают только копии документов. Оригиналы проверяются ими в присутствии граждан. Проверка документации не должна превышать трех месяцев. По истечению срока приходит письмо с результатом. Если все в порядке, то денежные средства поступят на счет в течение месяца со дня получения уведомления о результате.

Как вернуть налоги при ипотеке, подскажет видео: