Как получить налоговый вычет на обучение: основные моменты

Сегодня многие дети учатся платно, особенно дело касается высших учебных заведений. Цена за один учебный год довольно высока, и чтобы хоть как – то компенсировать свои расходы, родители могут получить налоговый вычет.

Что такое налоговый вычет

13% — именно такой процент от суммы можно вернуть

В нашем законодательстве предусмотрена статья, основываясь на которой каждый человек, который затратил свои материальные средства на оплату обучения, как себя самого, так и своего ребенка, вправе получить некоторую сумму обратно, так называемую компенсацию. Налоговый вычет — это, по сути, та часть дохода физического лица, которую государство не облагает налогом. И потому, если человек работает, самостоятельно накопил некоторую сумму и потратил ее на обучение, то он может воспользоваться предусмотренным в законе правом и вернуть часть , но не более 13 процентов. Правда, не все граждане страны могут претендовать на это. Чтобы получить такой вычет необходимо:

1. Совершить оплату в учебном заведении, причем оно должно быть оформлено официально, и у человека должны иметься на руках все чеки с точно указанными суммами. Чаще всего люди обращаются за получением налогового вычета, если произвели оплату за обучение ребенка в высшем учебном заведении (коммерческом или государственном), автошколе, профильных курсах и т.д.
2. Работать официально. Ни один человек, который не трудоустроен официально, не сможет получить вычет
3. Стабильно платить налоги. Если человек работает на организацию, ему не нужно волноваться о выплатах, так как бухгалтер сам подсчитает то, сколько ежемесячно будет уходить в налоговую с заработной платы. Позаботиться нужно тем, кто имеет свое ИП и самостоятельно платит налоги
4. Некоторые задаются вопросом, а имеет ли значение форма обучения. Ответ прост, нет. Не важно, было ли оплачено обучение на дневной основе, вечерней или же заочной, в любом случае это считается обучением.

Кто может получить вычет

Налоговая инспекция очень тщательно проверяет тех, кто подает заявление на получение налогового вычета. И не все, к сожалению, могут его получить. Физическое лицо может получить вычет, если:

• Была произведена оплата за собственное обучение, причем не важно, получение это высшего образования или средне специального, обучение в автошколе и т.д.
• Была произведена оплата за собственного ребенка за очное обучение в высшем или средне специальном учебном заведении, если его возраст не больше 24 лет
• Была произведена оплата за обучение опекаемого ребенка, возраст которого младше 18 лет
• Была произведена оплата за обучение в ВУЗе за опекаемого ребенка, возраст которого не больше 24 лет, но при этом он обучается очно
• Была произведена оплата за обучение брата или сестру, которые могут быть как родными (то есть мама и папа общие), так и сводными

Государство хорошо продумало систему получения налогового вычета, так как находятся недобропорядочные граждане, которые по чужим чекам пытаются получить налоговый вычет, не уведомляя при этом истинного владельца.

Расходы на обучение

Компенсацию можно получить не только за учебу в ВУЗе

И если многие думают, что получить компенсацию можно только за обучение собственного ребенка в высшем учебном заведении, то это не так. Получить вычет можно, если организация официально считается образовательным учреждением и имеется документ, подтверждающий это факт. К таким организациям можно отнести:

• Детские сады. Родители воспитанников садов каждый месяц платят определенную сумму за то, что их ребенок посещает детский сад, и вот можно вернуть часть потраченных на это денег
• Средние школы, которые некоторые люди еще называют частными. Обучение тут стоит недешево, и поэтому компенсация будет немаленькой
• Дополнительные центры образования, такие как автошколы, курсы повышения квалификации, изучения иностранных языков и т.д.
• Детские центры получения дополнительного образования. Сюда относят школы искусств, различные кружки и т.д.

Кроме того, нет разницы в том, считается ли учреждение государственным, или же работает на частной основе.

Ограничения по выплатам

Как и с любым другим вопросом, связанным с возвратом денег, существуют некоторые ограничения, из-за которых многие люди не могут полностью получить компенсацию или же вообще подать заявление на нее. К таковым можно отнести:

1. Нельзя вернуть себе больше, чем было перечислено в налоговую инспекцию. Нередко случается так, что человек почти весь год не работал, а при устройстве на официальную работу его перечисленных налогов попросту не хватает для того чтобы получить компенсацию. Например, если гражданин перечислил со своей заработной платы 5000 рублей в казну государства, а вычет ему полагается 5400, то получить он его не сможет
2. Получить можно не более 13 процентов от стоимости собственного обучения. К тому же, сумма также ограничена, она не должна превышать 15600 рублей
3. Получить можно не более 13 процентов от финансовых средств, потраченных на обучение собственного ребенка. При этом максимальная сумма также регулируется и равна 6500 рублей
4. Нельзя получить вычет, если обучение было оплачено средствами материнского капитала
5. Можно в один год получить компенсацию, как за себя, так и за ребенка. Это разные расходы и поэтому считаются они отдельно

Не многие знают о существующих ограничениях по суммам и удивляются, когда вычет получился намного меньше, чем они рассчитывали.

Как получить налоговый вычет

Чтобы получить компенсацию, придется собрать целый пакет необходимых документов

И если с теорией все более или менее понятно, то когда дело доходит до практики, многие могут столкнуться с трудностями. И самая распространенная из них – потерянный чек за оплату обучения. Тут можно либо оставить идею о получении компенсации, либо обратиться в учреждения для того чтобы получить копию чека. Причем если они выдают такие, то непременно нужно поставить все печати. Итак, чтобы получить вычет необходимо:

1. Взять и заполнить налоговую декларацию за тот год, за который планируется получение вычета
2. Взять в бухгалтерии справку, в которой будут четко расписаны суммы перечисленных налогов
3. Собрать пакет документов, подтверждающих факт оплаты
4. Подготовить копии всех документов
5. Отвезти в налоговую полный пакет собранных бумаг

Иногда люди, из-за недостатка свободного времени отправляют их по почте. В этом случае дело может затянуться надолго, так как почта в нашей стране работает не быстро.
После того, как все документы сданы, и налоговый инспектор проверил предоставленные бумаги, средства будут перечислены на тот счет, который был указан при подаче заявления.

Пакет необходимых документов

Прежде чем идти в налоговую, необходимо собрать полный пакет документов, иначе они попросят дополнить его недостающими, а на это уйдет не один день. Список необходимых бумаг выглядит примерно так:

• Справка 2-НДФЛ с места работы. А если их был несколько, то нужно взять во всех местах, где человек оформлен официально. Получить ее можно либо у главного бухгалтера, либо у его заместителя, в зависимости от того, кто отвечают за выдачу таких справок
• Договор с тем учебным заведением, в котором происходило обучение. Этот документ обязателен, так как именно он подтверждает факт обучения
• Чеки, платежки, которые прямо говорят о том, что обучение было оплачено и претензий со стороны организации нет
• Документы, которые будут подтверждать факт родства с тем человеком, за которого платились деньги
• Реквизиты банковской карты или лицевого счета, на который в будущем будет произведено зачисление средств
• Паспорт того, кто собирается получить налоговый вычет
• Заполненная правильно декларация 3-НДФЛ

В налоговой инспекции необходимо будет написать еще и соответствующее заявление.
Кроме того, если вычет получается после оплаты обучения собственного ребенка, то потребуются еще:

1. Справка с места обучения. Нужна она только в том случае, если в договоре не указана форма, по которой обучается ребенок
2. Копия свидетельства о браке, которая необходима только тогда, когда компенсацию получает второй супруг, не производивший оплату

После того, как все необходимые бумаги собраны, нужно снять с них копии. А оригиналы также взять с собой, потому что могут понадобиться либо дополнительные копии, либо сами оригиналы.

Период получения налогового вычета

Отдельно нужно остановиться на вопросе о том, за какой период времени можно получить налоговый вычет. По правилам, получить вычет можно за предыдущий год. То есть если в 2014 году был оплачено обучение, например, в автошколе, то получить выплату можно только в 2015 году, после того, как будут подсчитаны все доходы и перечислены все налоги. К тому же, получить вычет можно за три предыдущих года, то есть если человек обучался с 2010 по 2015 год, то он сможет подать декларацию только за 2012, 2013, 2014 года непосредственно в 2015 году. А уже в 2016 он сможет получить вычет за 2015 год.

Стоит отметить, что не обязательно бежать в налоговую в январе и подавать заявление. Делать это можно на протяжении всего года, а лучше всего летом, когда основная масса людей в отпуске и очереди будут не такими большими. Именно поэтому, не нужно торопиться. Лучше подгадать поход в налоговую инспекцию на середину года, и желательно в середине квартала.

Передача документов

Тех, кто решил получить вычет, интересуют способы подачи декларации. К огромной радости, не всегда нужно ехать лично в налоговую и подавать документы. На сегодняшний день существует два способа:

1. Передать лично
2. Отправить по почте

Правда, почтой пользоваться опасаются, потому что слава у этой организации не очень хорошая. Но вот если отправить заказным письмом с уведомлением, то оно точно не потеряется.

Преимущества личной передачи документов

Компенсацию могут получить только те, кто соблюдает все требования

Самый главный плюс – это личный контакт с инспектором, который при вас проверит все документы и скажет, каких и в каком количестве не хватает. А вот огромный минус состоит в том, что придется потратить много времени на ожидание в очередях. Да и в некоторых налоговых инспекциях инспекторы могут потребовать дополнительные документы, без которых основной пакет просто не примут. И хотя это незаконно, все равно мало кто решается на вступление в спор с налоговым инспектором

Преимущества отправления документов по почте

Главное преимущество состоит в том, что нужно затратить минимум своего личного времени, чтобы направить документы в налоговую инспекцию. Всего лишь требуется прийти в почтовое отделение и отправить их ценным письмом, предварительно описав содержимое. Еще одним плюсом будет независимость от мнения отдельного инспектора, который в свете непонятных для человека событий может попросту не принять бумаги. В случае отказа, он будет также отправлен письмом человеку, но в официальной форме, с четким разъяснением, почему это произошло.

Правда, если случилось так, что человек забыл приложить хотя бы один документ, то узнает он об этом минимум через два месяца, а соответственно, отправить заново сможет не раньше чем через три. Поэтому, выбирать тот или иной способ предоставления всех документов в налоговую службу нужно, исходя из личного времени, а также срочности требуемой суммы. На сегодняшний день все больше граждан пользуются именно услугами почты, так как темп жизни и загруженность на работе не позволяют сидеть по несколько часов в очередях.

Получить налоговый вычет за обучение сегодня просто, главное собрать все необходимые бумаги и направить их в налоговую для проверки. А затем уже в течение короткого промежутка времени полагающаяся сумма поступит на указанный счет.

Как получить налоговый вычет на обучение, расскажет тематическое видео: