Как вернуть проценты по ипотеке, кто может воспользоваться этим правом?

Ипотека считается достаточно простым способом обзавестись собственным жильем. Тем не менее, эта возможность связана с большими выплатами, которые вносятся десятилетиями. Именно поэтому многие молодые семьи предпочитают избегать ипотеки и не тратить на нее существенную часть и без того небольшого дохода. Но все не так мрачно, и часть процентов по ипотеке можно вернуть.

Кто имеет право на возврат процентов по ипотеке

Проценты по ипотеке возвращаются в виде налогового вычета, поэтому получить её смогут только те, кто платит налоги.

Для начала следует определиться с тем, почему делается налоговый вычет. Суть его в том, что работодатель платит налоги с зарплаты каждого своего сотрудника, т.е. часть зарплаты уходит государству. Ипотека также отнимает значительную часть дохода. Чтобы облегчить финансовую нагрузку на работника, выполняется пересчет. Сумма дохода, с которой платятся налоги, уменьшается на сумму платежа по ипотеке, соответственно, снижаются и налоги. Разница между ними выдается работнику.

Например, зарплата сотрудника составляет 50000р, с этой суммы рассчитываются налоги, которые он платит (13% будут составлять 6500р). Взнос по ипотеке составляет 20000р, т.е. почти половину его зарплаты. Если сотрудник подает документы на налоговый вычет, но налоги начинают считаться не от суммы в 50000р, а от оставшейся после ипотеки половины – 30000р (3900р), что оставляет сотруднику больше денег.

Разумеется, рассчитывать на такую привилегию могут только люди, работающие официально. Поскольку налоги уже вычтены из зарплаты, то работнику возвращается сумма, заплаченная им. В ситуации в предыдущем примере, сотрудник получит возврат в сумме 13% от 20000р, уплаченных за ипотеку, т.е. 2600р.

Как, в течение какого срока и где он осуществляется

Чтобы получить нужную сумму, требуется обратиться в банк, где получить справку о размере ипотечной выплаты. Это справку следует предоставить в отдел кадров на работе и в налоговую инспекцию.

Также следует написать заявление о налоговом вычете. Потребуются и другие документы – справка о доходах с места работы, возможно – справка о составе семьи и другие. Законодательство не накладывает ограничения, кто может воспользоваться налоговым вычетом, кроме одного условия – работа должна быть официальной.

Срок давности в подобном вопросе отсутствует, но закон, по которому ипотека является основанием для налогового вычета, был принят в 2012 году. Таким образом, вычет можно получить за любой год, начиная с 2012 (включительно), за любое количество лет. На ипотеку, оформленную раньше 2012 года, это правило не распространяется. Если человек продолжает выплачивать кредит, то выплата осуществляется за все года после 2012.

Главный вопрос – куда следует обратиться за налоговым вычетом. Для этого нужно последовательно обойти не менее трех организаций – банк, которому платится ипотека, отдел кадров на месте работы (если их несколько – на всех), налоговая инспекция по месту жительства или работы. Возможно, потребуется обратиться в другие инстанции за дополнительной информацией.

Что можно вернуть: размер и кратность обращений

Максимальный размер выплат — 390 тыс. рублей.

Вернуть можно подоходный налог (т.е. 13%), заплаченный с суммы, которую работник потратил на ипотеку. В примере, указанном выше, это будет 13% от 20000р, которые он платит за ипотеку, т.е. 2600р. За год возврат составит 31200р, эти деньги перечисляются вместе с очередной зарплатой. Оформить вычет заранее нельзя – вернуть можно только уже уплаченные налоги за прошлый год.

Максимальный размер налогового возврата составляет 390000р в год. Это правило введено в 2014г. Если недвижимость приобретена раньше, то ограничений не существует. Таким образом человек, купивший квартиру в ипотеку в 2011 году, но продолжающий ее выплачивать в 2018, получит вычет за все года, начиная с 2012, но не получит за 2011, без ограничений. Человек, который приобрел квартиру в 2013 году, получит возврат за все годы, которые он платил ипотеку, независимо от суммы. Тот, кто приобрел квартиру в 2015г, будет получать не более 390000р в год.

Сколько раз можно обращаться за вычетом? Если речь идет об ипотеке, то такое правило распространяется только на 1 объект недвижимости. Т.е. если человек приобрел в ипотеку две квартиры, то возврат может получить только с одной.

Как уже говорилось, вернуть налоги могут только те, кто эти налоги платит. Соответственно, важны официальное трудоустройство и белая зарплата. Все, что сотрудник получает в конверте, не может быть учтено при расчете налоговых вычетов.

Возможные проблемы и причины для отказа

Налоговая может отказать в возврате денежных средств. Причина в этом случае достаточно проста – человек уже получал возврат в указанном году. Существуют несколько причин, по которым необходим возврат налогов – покупка жилья, лечение, рождение и обучение ребенка и другие. Если человек уже воспользовался одним из этих оснований для возврата, то вернуть проценты по ипотеке он сможет только в следующем году.

Также может возникнуть проблема, если квартир, приобретенных в ипотеку, несколько. Возврат положен только на одну из них, но какую выбрать? В этом случае юристы советуют обращать внимание на возможную сумму возврата и выбирать наиболее выгодный вариант.

Могут возникнуть трудности с распределением возврата, если ипотеку платят несколько собственников, например, молодые супруги. В таком случае нужны документы, подтверждающие, какая именно сумма была выплачена каждым собственником.

Что для этого необходимо?

Чтобы вернуть проценты по ипотеке, требуется большое количество документов.

1. В первую очередь это бумаги из банка, которые подтверждают наличие ипотеки.
2. Во вторую – это декларация о доходах за предшествующий год. К ней могут прилагаться документы с места работы, подтверждающие правдивость предоставленных сведений.
3. В-третьих, нужно заявление о перерасчете. Все это нужно предоставить в налоговую лично, а при себе иметь паспорт. Оформлять возврат по доверенности можно только в случае болезни.

Возврат процентов по ипотеке через налоговую — пошаговая инструкция

Для возврата процентов подготовьте пакет документов и обращайтесь в налоговую.

Бюрократическая машина создает множество препятствий на пути к возврату денежных средств. Это нужно для того, чтобы исключить или минимизировать случаи мошенничества, а также, чтобы снизить вероятность ошибки и неприятных процедур пересчета и изъятия денег у работника, которые он получил по ошибке. Итак, что нужно сделать, чтобы получить свои деньги?

1. Документы нужно подавать через 12 месяцев после вступления в собственность;
2. В налоговую нужно обратиться лично;
3. При себе иметь следующие документы:
   1. Заявление, оформленное оп образцу;
   2. Паспорт;
   3. Документы на жилье;
   4. Декларация о доходах;
   5. Справка о доходах;
4. Ответ из налоговой придет заказным письмом;
5. Средства поступят на счет, который будет указан в заявлении.

Есть альтернативный путь получения возврата – через работодателя.

Составление деклараций

Декларации о доходах – самая важная часть получения возврата денежных средств, поэтому ей следует уделить отдельное внимание. Во-первых, она не всегда одна – деклараций может быть несколько. Это зависит от того, сколько средств он надеется вернуть. Декларация составляется отдельно на каждый год, предшествующий возврату. Например, в 2018г можно получить возврат за 2017 и более ранние годы, а за 2018 – только в 2019г.

Чтобы узнать, сколько деклараций нужно составлять, требуется посчитать суммарный возврат – он не должен быть больше суммы в 390000р. В целом, справедливо правило, что чем выше зарплата, тем меньше деклараций придется составлять. В декларациях нельзя указывать годы, за которые уже был налоговый вычет.

Варианты возврата

Возврат денег может быть осуществлен разными путями, и в каждом случае есть свои тонкости. Как получить наиболее крупную сумму, в каждом непростом случае?

Если проценты платятся давно, получение процентов за несколько лет

Если проценты платятся уже несколько лет, оформляйте налоговые декларации на каждый прошедший год.

Ипотеку платят много лет, иногда десятилетий (некоторые банки предоставляют ипотечный кредит на срок до 30 лет). Поэтому возврат процентов за несколько лет может оказаться совсем не лишним – он покроет несколько ипотечных взносов или позволит сделать ремонт в новой квартире.

Если проценты платятся несколько лет, и возврата по ним человек еще не получал, можно оформить несколько деклараций за все годы, за которые нужно получить возврат. Деклараций может быть не более трех, но общая сумма по ним не должна превышать 390000р. Обращаться за возвратом можно и в следующем году, указывая уже другие годы.

Допустим, плательщик приобрел квартиру в ипотеку в 2014 году, продолжает выплачивать проценты в нынешнем. В 2018 году он может подать декларации только за 2017, 2016 и 2015 год. Но в следующем, 2019 году, он может указать 2014 и 2018, и получить возврат уже за них.

Получение вычета и за квартиру и за ипотеку сразу

Приобретение жилья также является основанием для налогового возврата. Можно ли получить два возврата одновременно? Сумма возврата зависит от дохода человека, поэтому вычет за квартиру могут разделить на несколько лет.

Сочетать вычет за квартиру и ипотеку можно, но как правило, размер дохода не позволяет получить всю сумму сразу, ее необходимо распределять на несколько лет. Это создает ряд бюрократических трудностей, но позволяет получить достаточно серьезную сумму денег.

Возврат ипотечных процентов, если квартира еще не сдана

Тех, кто купил квартиру в строящемся доме, интересует, можно ли вернуть проценты по ипотеке, пока дом еще не сдан в эксплуатацию, и хозяин еще не живет в своей квартире, но уже платит ипотеку за нее.

Ответ на это вопрос прост – возврат можно получить не ранее, чем через год после получения права собственности. Когда пройдет этот период, можно получить возврат за все годы, пока платилась ипотека. Т.е. если ипотека оформлена в 2016 году, дом сдан в 2017г, то возврат можно получить не раньше 2018г.

Некоторые банки стали предлагать услуги «не плати ипотеку до заселения». При этом ипотека оформляется в момент покупки, но клиент получает отсрочку от платежей. Соответственно, возврат он может получить только в следующем году после заселения.

Когда и как сдавать отчетность

Важный вопрос – когда следует подавать данные. Это нужно делать после истечения календарного года, за который гражданин хочет получить возврат. Например, за 2016 можно получить возврат в 2017, за 2017 – в 2018 и т.д. Годом, с которого начинается отчетность, считается год вступления в собственность. В один отчетный период можно получить возврат за несколько лет (не более 3), а срока давности не существует.

Сдавать отчетность можно в течение всего года. Возврат будет осуществлен в течение 4 месяцев. Деньги будут переведены на счет, указанный гражданином. Если сдавать декларации в конце года – в октябре, ноябре или декабре – деньги придут уже в следующем году. Это может создать определенные трудности.

Декларация заполняется по образцу, который должен быть предоставлен налоговой службой. Также его можно скачать на специализированных сайтах. Для того, чтобы бумаги были оформлены правильно, следует обратиться за помощью к юристу, ведь неправильное оформление бумаг может привести к отказу в выплате.

Заявление составляется на имя руководителя отдела налоговой инспекции, в нем должны быть указаны паспортные данные заявителя, предоставлен список прилагаемых документов. Декларация должна содержать правдивые сведения об официальной зарплате, которые может подтвердить справка о доходах.

Вариант возврата через работодателя

В некоторых ситуациях он может оказаться удобнее, чем возврат через налоговую. Какой именно способ предпочесть, решает работник. Чтобы оформить возврат таким образом, нужно:

• Подать заявление в налоговую, в нем указать, что требуется уведомить работодателя;
• К заявлению приложить документы:
  • Паспорт;
  • Бумаги из банка;
• Уведомление придет заказным письмом;
• Его нужно предоставить по месту работы;
• Вычет будет перечислен на зарплатный счет.

Такая форма предпочтительнее тем, что требуется собирать меньшее количество документов – обязанность подтверждения дохода полностью возложена на работодателя. К тому же, деньги придут вместе с зарплатой. Тем не менее, лично явиться в налоговую все же придется.

Смотрите видео о том, как вернуть проценты по ипотеке: