Как оформить и получить налоговый вычет за лечение

Налоговый вычет за лечение – это выплата денежных средств государством, которые относятся к категории социальных. Если говорить проще, то это частичный возврат НДФЛ за оказанные платные медицинские услуги.

В каких случаях можно получить налоговый вычет по расходам на медицину?

Налоговый вычет за лечение

Граждане могут получить такую выплату за медицинские услуги на себя или близкого родственника

Если вы официально трудоустроенный гражданин, имеете постоянный доход и платите НДФЛ, то можете получить денежные выплаты на лечение. Пенсионеры без работы, студенты и женщины, находящиеся в декрете, не имеющие официального дохода, на выплаты НДФЛ рассчитывать не могут.

Также могут вернуть деньги, если вы оплачивали лечение кому-то из своих близких родственников или детям, не достигшим совершеннолетнего возраста. Чтобы получить выплаты, необходим документ, который подтверждает наличие родства между людьми:

  • свидетельство о рождении;
  • документ о бракосочетании;
  • записи в паспорте;
  • выписки из сведений, хранящиеся в архиве;
  • справки от предприятий или организаций.

Важно! Если захотите получить вычет с оплаты лечения тестя или тещи, то получите отказ.

Каков размер вычета по расходам на медицину?

Как рассчитывается налоговый вычет на лечение?

Выплата рассчитывается, исходя из заработка и затрат на лечение

Расчет осуществляется исходя из вашей официальной зарплаты и затрат на лечение. В любом случае налоговая служба не имеет права выплатить большую сумму, чем вы вкладываете в НДФЛ за один год. Рассмотрим ситуацию на примере:

Евгений каждый месяц получает зарплату в размере 30 000 рублей. За год в общей сложности он заработал 360 000 рублей. Ежемесячно 13% от своей зарплаты он платит государству. Путем нехитрых вычислений мы получаем 360 000 × 0,13 = 46 800 рублей – это общая сумма налога с зарплаты за год.

В 2019 году на собственное лечение он потратил 56 000 рублей. Он собрал все документы и передал их в соответствующие органы для получения вычета.

Налоговая определила сумму выплат следующим образом:

Из общей суммы дохода вычитаются средства, потраченные на лечение и все это умножается на 0,13, то есть (360 000 – 56 000) × 0,13 = 39 520 рублей. Получилась сумма, которую Евгений должен был заплатить. Поэтому налоговая вернет переплату: 56 000 – 39 520 = 16 480 руб.

Какие документы нужны?

Чтобы получить часть потраченных денег обратно, потребуется собрать все документы из этого списка:

  • справки о лечении;
  • чеки об оплате лечения;
  • страховой полис;
  • свидетельство о рождении, паспорт;
  • подтверждение родства, если лечение оплачивалось кому-то из ближайших родственников;
  • договор, заключенный с организацией на платной основе.

После этого необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ, шаблон которой есть в открытом доступе на сайте налоговой службы. После этого потребуется отправить сканы всех собранных документов для проверки на достоверность.

После того, как из налоговой придет уведомление о том, что все документы проверены и одобрены на получение вычета, нужно написать заявление, в котором будет указана сумма, которую вам должны вернуть. Оно рассматривается в течение 30 дней с момента подачи, а по истечении этого времени можно получить сумму любым из удобных вам способов.

Заявление 3-НДФЛ

Образец заполнения заявления по форме 3-НДФЛ

Способы получения налогового вычета

Любой, кто хочет получить вычет, может сделать это двумя доступными способами – через работодателя или налоговую. Разберем отдельно оба способа.

Через работодателя

Работодатель имеет право выписать вычет только в том календарном году, в котором проходило лечение. Для этого потребуется:

  1. Отнести заявление в налоговую районную инспекцию о желании получить уведомление о вычете.
  2. Не более, чем через 30 дней с момента подачи забрать подтвержденное уведомление.
  3. Оригинал уведомления отдать работодателю.
  4. После вам будет выплачена та сумма, размер которой был утвержден налоговой инспекцией.

Через налоговую

Срок подачи заявления составляет то же количество времени, что и при получении выплат через работодателя. Потребуется выполнить следующие действия:

  1. Заполнить декларацию 3-НДФЛ на официальном сайте ФНС, прикрепить отсканированные документы.
  2. Предоставить заполненную декларацию вместе со всеми документами в налоговую службу.
  3. Обязательно также предоставить заявление на возврат, где указаны реквизиты банковской карты.
  4. В течение трех месяцев инспекция проверит подлинность документов, а после в течение месяца переведет средства на счет.

Когда и за какое время можно получить налоговый вычет?

Срок выплаты налогового вычета за лечение

Часть потраченных на медицинские услуги средств можно получить в течение 3 лет

Вы внесли последнюю сумму за лечение, получили чек об оплате и с этого момента, в течение следующих трех лет имеете право на получение налогового вычета. Например, в настоящий момент (в 2019 году) можно подать документы для получения выплат, начиная с 2016 по 2018 год. Если время выплат подходит к концу, то вы все равно имеете право подать заявление на получение выплат вместе с 3-НДФЛ. Это ни в коем случае не нарушает действующее законодательство.

Список медицинских услуг, по которым предоставляется вычет

Чтобы получить вычет с платных медицинских услуг, они должны входить в этот список:

  • любой вид услуг, предоставленных скорой медицинской помощью;
  • все виды процедур, предоставляемых гражданину в рамках стационара;
  • медицинские услуги в санаториях, на курортах, профилакториях;
  • санитарно-просветительские услуги.

Список дорогостоящих видов лечения, по которым предоставляется налоговый вычет

За следующие виды лечения можно получить выплаты:

  • хирургическое лечение;
  • протезирование;
  • эндопротезирование;
  • трансплантация различных органов;
  • реплантация;
  • пластические операции;
  • удаление злокачественных образований во всем организме;
  • терапия наследственных отклонений;
  • химиотерапия;
  • лучевая терапия.

В общей сложности нельзя вернуть за оказанные услуги более 120 000 рублей.

Налоговый вычет за покупку медикаментов

На какие медикаменты распространяется налоговый вычет

Деньги можно вернуть и за покупку лекарств

Список лекарств, за которые государство обязано вернуть некоторую часть денежных средств:
  • лекарства, применяемые при анестезии;
  • все виды анальгетиков;
  • лекарства против аллергии;
  • препараты, оказывающие действие на ЦНС;
  • противоопухолевые;
  • притовоинфекционные;
  • противоостеопорозные;
  • влияющие на сердечно-сосудистую систему;
  • влияющие на кровь человека;
  • средства, оказывающие воздействие на желудочно-кишечный тракт;
  • гормональные препараты;
  • используемые в офтальмологии;
  • от болезней мочевыводящей системы;
  • для лечения дыхательных органов;
  • витаминные препараты.

Как оформить налоговый вычет за медицинские услуги: алгоритм действий

В первую очередь, для получения вычета с покупки медикаментов потребуется предоставить следующие документы:

  • 2-НДФЛ справка;
  • рецепт;
  • квитанция об оплате;
  • договор, заключенный с медучреждением.

Все документы собраны, теперь потребуется заполнить уже ранее названную форму 3-НДФЛ. И, последнее, что потребуется сделать, это отнести заполненную форму и все собранные документы в налоговую службу.

После одобрения проходит стандартная процедура – написание заявления на возврат. Не позже, чем через месяц, налоговая переведет деньги на указанный счет.

Получение возврата – важный процесс, который не стоит оттягивать. Зная все тонкости, рассказанные в статье, можно быстро и просто получить вычет от государства. К сбору бумаг следует отнестись очень внимательно, чтобы не получить отказ. Рекомендуется заранее посетить налоговую, чтобы уточнить все детали процесса.

Как вернуть часть потраченных денег на лечение в этом году и каким кодом в медицинской справке обозначают дорогостоящее лечение? Смотрите в видео:

Заметили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

ВКонтакте
Класс
WhatsApp
Telegram
Смотрите также:
Поделитесь своим мнением

Консультация юриста
Наши телефоны
Получите бесплатную юридическую помощь прямо сейчас. Звоните!
© 2019 Юрист Помог | Содержание
119296, г. Москва, ул. Вавилова, д. 54, корп. 4, оф. 406 | Контакты

Сообщить об опечатке

Текст, который будет отправлен нашим редакторам: